سرمایه‌گذاری در طلای بدون اجرت، یعنی طلای آبشده همیشه یکی از راه‌های حفظ ارزش پول محسوب شده، اما آیا با قوانین خرید و فروش طلای آب شده در کشور آشنا هستید؟ شناخت این قوانین نه‌تنها شما را از مشکلات قانونی دور نگه می‌دارد، بلکه به سرمایه‌گذاری مطمئن‌تر کمک می‌کند. در این بخش از تکنوگلد با جزئیات قوانین مربوط به خرید طلای آب شده و الزامات مربوط به آن آشنا خواهیم شد.
قوانین خرید و فروش طلای آب شده در ایران
قانون‌گذاران برای کنترل بازار طلا و جلوگیری از سوء استفاده‌های احتمالی، مجموعه‌ای از قوانین و مقررات را تدوین کرده‌اند که این قوانین شامل موارد مختلفی از جمله ثبت معاملات، احراز هویت، اظهار درآمد و محدودیت‌های وزنی می‌شود که هر فرد قبل از ورود به این بازار باید با آن‌ها آشنا باشد.
1. الزام به ثبت معاملات برای جلوگیری از اتهام پولشویی
یکی از مهمترین الزامات قانونی، ثبت دقیق تمام معاملات طلاست که از سقف تعریف‌شده فراتر می‌رود. طبق مقررات مبارزه با پولشویی، فروشندگان موظف هستند اطلاعات کامل خریداران را جمع‌آوری کرده و به مراجع مربوطه ارائه دهند. عدم رعایت این موضوع می‌تواند منجر به جریمه‌های سنگین مالی و حتی پیگیری‌های قضایی شود.
2. احراز هویت خریدار در معاملات با رقم بالا
زمانی که ارزش معامله از ۱۵۰ میلیون ریال تجاوز کند، فروشنده باید اقدام به احراز کامل هویت خریدار نماید. این فرآیند شامل دریافت شماره ملی، تهیه کپی از کارت ملی و نگهداری این مدارک به مدت حداقل پنج سال است. این اقدام نه‌تنها برای حفظ شفافیت بازار ضروری است، بلکه به عنوان سندی برای مراجع نظارتی محسوب می‌شود.
3. اظهار درآمد حاصل از خرید و فروش طلای آبشده
افرادی که به‌طور مداوم و حرفه‌ای در بازار طلای آبشده فعالیت دارند، مکلف به ثبت درآمدهای خود در اظهارنامه مالیاتی هستند و سازمان امور مالیاتی در صورت عدم اظهار این درآمدها، اختیار محاسبه مالیات‌های عقب‌افتاده و اعمال جرایم قانونی را دارد.
4. بررسی قوانین به‌روز صادرات و واردات طلای آبشده
به جز قوانین خرید و فروش طلای آب شده، اگر قصد فعالیت در حوزه تجارت بین‌المللی طلا را دارید، باید با مقررات گمرکی و مالیاتی کشورهای مقصد کاملا آشنا باشید. صادرات طلا معمولا مشمول تعرفه‌های ویژه و قوانین سخت‌گیرانه‌ای است که نادیده گرفتن آن‌ها ممکن است منجر به توقیف کالا شود.
5. محدودیت‌های مرتبط با وزن طلای آبشده در خرید فیزیکی
یکی از قوانین خرید طلای آب شده در خرید فیزیکی این است که معمولا نمی‌توانید دقیقا به میزان بودجه‌تان طلا خریداری کنید و باید بر اساس وزن قطعات موجود اقدام نمایید. معمولا حداقل وزن خرید در معاملات حضوری طلای آبشده ۱۰ گرم تعیین شده است.
قوانین مرتبط با مالیات بر طلای آبشده
- معافیت از مالیات بر ارزش افزوده بر اصل طلا: طبق قانون دائمی مالیات بر ارزش افزوده مصوب سال ۱۴۰۰، طلای خام و طلای آب شده از پرداخت مالیات بر ارزش افزوده معاف هستند. این مالیات فقط به مجموع اجرت ساخت و سود فروش مصنوعات طلا تعلق می‌گیرد.
- مالیات بر سود فروشنده: هرچند به اصل طلای آب شده مالیات بر ارزش افزوده تعلق نمی‌گیرد، اما سود حاصل از فروش طلای آب شده توسط فروشنده مشمول مالیات بر عملکرد (مالیات بر درآمد) خواهد بود. نرخ این مالیات بستگی به میزان سود داشته و نیاز به بررسی دقیق‌تر بخشنامه‌های جدید سازمان امور مالیاتی دارد.
- مالیات بر عایدی سرمایه (شاید در آینده): در حال حاضر، قانون جامع مالیات بر عایدی سرمایه که شامل طلا نیز می‌شود، در حال بررسی و تصویب است. در صورت تصویب نهایی نگهداری طلا برای مدت زمان مشخص، ممکن است مشمول مالیات بر عایدی سرمایه شود.
پیشنهاد می کنیم مقاله مالیات طلا را مطالعه کنید.
الزامات قانونی: مجوزها و فاکتور رسمی در معاملات طلای آب شده
علاوه بر قوانین خرید و فروش طلای آب شده که پیش‌تر بررسی کردیم، مجموعه‌ای از الزامات عملی نیز وجود دارد که هر خریدار باید با آن‌ها آشنا باشد. این الزامات شامل اخذ مجوزهای لازم، دریافت فاکتور رسمی و احراز اصالت طلا می‌شود که نقش کلیدی در حفظ حقوق مصرف‌کنندگان دارد.
1. فعالیت قانونی در صنف طلا فقط با پروانه کسب معتبر
تمام افرادی که در زمینه خرید و فروش طلای آبشده فعالیت می‌کنند، باید پروانه کسب معتبر از اتحادیه طلا و جواهر را دریافت کرده باشند. در واقع خرید از افراد یا واحدهای فاقد مجوز نه‌تنها غیرقانونی محسوب می‌شود، بلکه در صورت بروز هرگونه مشکل، امکان پیگیری حقوقی وجود نخواهد داشت. این موضوع یکی از اصلی‌ترین قوانین خرید طلای آب شده است که باید همیشه مدنظر داشته باشید.
2. دریافت فاکتور رسمی در معاملات طلای آبشده
دریافت فاکتور رسمی و معتبر از فروشنده، یکی از مهمترین الزامات قانونی و تضمین‌کننده اصالت و ارزش طلاست. فاکتور معتبر باید شامل اطلاعات دقیق و مشخصی باشد که بخش‌های مختلف آن را در زیر می‌بینید. برای اطلاعات بیشتر از صفحه آیا طلای آب شده فاکتور دارد دیدن کنید.
- مشخصات کامل فروشنده و خریدار:
- نام و نام خانوادگی خریدار و فروشنده
- کد ملی خریدار (برای احراز هویت در معاملات بالای ۱۵۰ میلیون ریال و بایگانی تصویر کارت ملی برای حداقل ۵ سال)
- شماره تماس و آدرس فروشگاه
- مهر فروشگاه و امضای مسئول فروش (برای تایید نهایی معامله و صحت اطلاعات)
- جزئیات طلای آب شده:
- وزن دقیق طلا: بر حسب گرم یا مثقال
- عیار طلا: مشخص کردن دقیق عیار طلای آبشده (طبق دستور اتحادیه، عیار طلای آبشده نباید کمتر از ۷۳۵ باشد.)
- کد شناسایی یا کد انگ طلا: برای استعلام اصالت طلا از طریق سامانه رهگیری
- قیمت و هزینه‌ها:
- قیمت هر گرم طلای خام در روز معامله
- مبلغ نهایی معامله به صورت عددی و کتبی
- کارمزد خرید: طلای آب شده معاف از اجرت ساخت است و مالیات بر ارزش افزوده است؛ اما ممکن است فروشنده سود یا کارمزد کمی را برای فروش دریافت کند.
- تاریخ و شماره فاکتور: تاریخ دقیق خرید و شماره فاکتور
- خوانا بودن اطلاعات: متن و مشخصات فاکتور باید بدون خط خوردگی، واضح و کامل نوشته شود.
3. احراز اصالت و عیار طلای آبشده با استعلام ری‌گیری
یکی از چالش‌های مرتبط با قوانین خرید و فروش طلای آب شده، تعیین عیار واقعی آن است که برخلاف مصنوعات طلا، لزوما ۷۵۰ نبوده و ممکن است پایین‌تر باشد. برای اطمینان از اصالت محصول، خریداران باید کد انگ طلا را استعلام کرده و از صحت آن مطمئن شوند. طبق استانداردهای اتحادیه، عیار طلای آبشده نباید کمتر از ۷۳۵ باشد و خریدار باید قیمت را بر اساس عیار واقعی محاسبه کند.
برای استعلام عیار طلای آبشده، باید از انگ شش رقمی که توسط ری‌گیری‌های ایرانی روی طلاها حک می‌شود، استفاده کرد. این استعلام از طریق تماس با مراکز ری‌گیری یا اتحادیه تهران به شماره ۰۲۱۸۸۹۳۱۸۳۳۰ امکان‌پذیر است. برای آموزش استعلام به صفحه استعلام کد طلای آب شده مراجعه کنید.
4. الزامات قانونی در معاملات آنلاین طلای آبشده
خرید و فروش آنلاین طلای آبشده با ابهاماتی همراه است و توصیه می‌شود فقط از پلتفرم‌هایی استفاده کنید که دارای تمام مجوزهای لازم هستند. این پلتفرم‌ها باید مجوزهایی از اتحادیه کسب و کارهای اینترنتی، اتحادیه طلا، ساماندهی و اینماد داشته باشند و امکان تحویل فیزیکی طلا را فراهم کنند. در صورت خرید، حتما فاکتور رسمی دریافت کنید.
5. الزام فروش طلای آبشده به طلافروش قبلی
یکی از شایعات رایج در خصوص قوانین خرید طلای آب شده این است که خریدار باید طلای خریداری شده را حتما به همان فروشنده اول بفروشد؛ اما این موضوع صحت ندارد. شما می‌توانید طلای آبشده را از هر فروشنده مجاز خریداری کرده و به هر فروشنده مجاز دیگری بفروشید. تنها شرط این است که هر دو طرف دارای مجوزهای لازم برای فروش طلای آبشده باشند.
البته اگر فروشنده اولیه تضمین بازخرید طلا را به شما ارائه دهد، این موضوع به عنوان یک امتیاز محسوب شده و نشان‌دهنده کیفیت و اصالت طلای فروخته شده است. این تضمین به شما اطمینان می‌دهد که در هر زمان که بخواهید، می‌توانید طلای خود را به همان فروشنده بازگردانید.
6. پرهیز از پرداخت هزینه‌های اضافی
طلای آبشده برخلاف مصنوعات طلا فاقد اجرت ساخت است و طبق قوانین جدید، اصل طلا نیز از مالیات بر ارزش افزوده معاف است که شامل طلای آبشده نیز می‌شود. تنها هزینهای که به قیمت اصلی طلا اضافه می‌شود، سود فروشنده است که باید به صورت شفاف و مشخص در فاکتور درج شود. هرگونه درخواست پرداخت هزینه‌های اضافی مانند اجرت ساخت یا مالیات بر اصل طلا، مغایر با قوانین موجود بوده و باید از آن خودداری کرد.
بیشتر بخوانید: تفاوت قیمت خرید و فروش طلای آب شده
سخن پایانی
آشنایی با قوانین خرید و فروش طلای آب شده برای هر سرمایه‌گذاری ضروری است تا معاملات با اطمینان کامل انجام شود. رعایت این قوانین شامل ثبت معاملات، دریافت فاکتور رسمی و خرید از فروشندگان مجاز، حقوق شما را حفظ کرده و امنیت سرمایه‌گذاری را تضمین می‌نماید. قوانین خرید طلای آب شده دارای ویژگی‌هایی مانند معافیت مالیاتی و عدم وجود اجرت ساخت است که آن را از سایر انواع طلا متمایز می‌کند.
تکنوگلد با رعایت کامل قوانین و ارائه فاکتورهای رسمی، امکان سرمایه‌گذاری آسان در طلای آبشده را برای تمام افراد فراهم کرده و محدودیت‌های خرید سنتی را برطرف کرده تا تجربه‌ای مطمئن از خرید طلا داشته باشید.
سوالات متداول
مهمترین قوانین شامل خرید از فروشندگان دارای مجوز، دریافت فاکتور رسمی، ثبت معاملات بالای ۱۵۰ میلیون ریال، احراز هویت خریدار و اظهار درآمد برای فعالان حرفه‌ای است. همچنین باید از اصالت و عیار طلا با استعلام کد انگ مطمئن شوید.
بله، طلای آبشده از مالیات بر ارزش افزوده معاف است و فاقد اجرت ساخت می‌باشد. همچنین عیار آن متغیر بوده و لزوما ۷۵۰ نیست، بلکه باید حداقل ۶۴۰ باشد.
